Prosedur Pembukaan Rekening Bendahara Pengeluaran/Penerimaan

Permohonan persetujuan pembukaan rekening dalam rangka pelaksanaan penerimaan dan pengeluaran anggaran di lingkungan kementerian negara/lembaga disampaikan oleh Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Kantor/Satuan Kerja selaku Pengguna Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran kepada Bendahara Umum Negara/Kuasa Bendahara Umum Negara, dengan menggunakan formulir dalam Lampiran I PMK Nomor 57/PMK.05/2007 , dengan dilampiri Fotokopi DIPA dan Surat Pernyataan Penggunaan Rekening (format lampiran II PMK Nomor 57/PMK.05/2007).

Bendahara Umum Negara/Kuasa Bendahara Umum Negara Pusat berwenang menolak permohonan persetujuan pembukaan rekening yang diajukan apabila permohonan tersebut tidak memenuhi ketentuan. Berdasarkan Surat Persetujuan Pembukaan Rekening bendahara membuka rekening di Bank yang dikehendaki.

Bendahara membuat Laporan Pembukaan Rekening (sesuai format Lampiran IV PMK Nomor 57/PMK.05/2007) paling lambat 5 hari kerja sejak pembukaan rekening. Rekening tersebut juga harus dilaporkan dan disajikan dalam Laporan Keuangan. Selain itu ada kewajiban melaporkan rekening ke Bendahara Umum Negara/Kuasa Bendahara Umum Negara setiap akhir semester.

Download PMK Nomor 57/PMK.05/2007

Download Lampiran PMK Nomor 57/PMK.05/2007

TERIMA KASIH ATAS KUNJUNGANNYA